Steuerberatung

Kompetente Partner für Existenz- und Zukunftssicherung

Das Ziel der Steuerberatung ist es, die steuerliche Situation des Mandanten zu verbessern und nach Möglichkeit zu optimieren. Wie keinem anderen stehen dem Steuerberater dazu mit der Buchhaltung eine Menge Wirtschaftsdaten zur Verfügung. Der moderne Steuerberater ist daher weniger ein reiner Erfüllungsgehilfe zur Erledigung steuerlicher und handelsrechtlicher Pflichten. Er ist vielmehr ein kompetenter Partner für Fragen der Existenz- sowie Zukunftssicherung und weist Unternehmen bei betriebswirtschaftlichen Fragestellungen den Weg. Gefordert sind Steuerberater zunehmend auch auf Gebieten wie internationalem Steuerrecht, Transaktionssteuerrecht und bei internationalen Rechnungslegungsvorschriften.

Leistungsstark im Verbund

Die Beratungsleistungen von LSV im Steuerrecht richten sich vor allem an Unternehmen und deren Gesellschafter sowie an Privatpersonen. Unser Leistungsspektrum umfasst das gesamte nationale Steuerrecht und ausgewählte Bereiche des internationalen Steuerrechts.

Wir betreuen unsere Mandanten im Verbund mit unseren LSV-Gesellschaften laufend, umfassend und kompetent im Hinblick auf:

• Abschlüsse und Aufstellungen
• Deklarationsberatung (Steuererklärungen)
• Buchhaltungen und Kostenrechnung
• Beratung bei Außenprüfungen und sonstige laufende Steuerberatung

Im Bereich der gestaltenden Steuerberatung bei betrieblichen oder privaten Grundsatzentscheidungen und Fragen von besonderer Tragweite bieten wir an:

• Steuerplanungen und -gestaltungen (betrieblich, privat)
• Investitions- und Finanzberatung
• Steueroptimierte Unternehmenskäufe und -verkäufe (Mergers & Acquisitions)

Abschlüsse und Aufstellungen

Die Steuerberater von LSV erstellen sowohl die laufenden Jahresabschlüsse als auch bei speziellen Anlässen besondere Bilanzen und Rechnungen. Ebenso erstellen wir Aufstellungen für besondere Zwecke.

• Erstellung von Jahresabschlüssen (Handelsbilanzen, Steuerbilanzen)
• Erstellung von Sonder- und Ergänzungsbilanzen
• Fertigung von Einnahmen-Überschuss-Rechnungen
• Betreuende Begleitung von externen Jahresabschlussprüfungen
• Erstellung von Gründungsbilanzen
• Erstellung von Auseinandersetzungsbilanzen
• Fertigung von Vermögensaufstellungen mit Verkehrswertermittlungen

Deklarationsberatung (Steuererklärungen)

Im Rahmen der Deklarationsberatung fertigt das Team von LSV sowohl die betrieblichen als auch privaten Steuererklärungen und Steueranmeldungen an. Ferner stellen wir für Mandanten entsprechende Anträge – in der Regel mit Erfolg. Wir prüfen alle ergehenden Bescheide und setzen, sofern die Behörden abweichende Bescheide erlassen, die Interessen unserer Mandanten durch.

• Steuererklärungen (Einkommensteuer, Körperschaftsteuer, Gewerbesteuer, Umsatzsteuer, Grunderwerbsteuer, Erbschaftsteuer, Schenkungssteuer, sonstige Steuerarten)
• Erarbeitung aller Arten von Anträgen (Aussetzung, Erlass, Stundung, Wiedereinsetzung, Investitionszulagen)
• Einholen von verbindlichen Auskünften
• Prüfung von Bescheiden
• Einspruchsverfahren gegen Bescheide
• Klage-, Berufungs- und Revisionsverfahren in Steuerangelegenheiten

Buchhaltungen und Kostenrechnung

Im Rahmen des Aufbaus und der laufenden Betreuung des Rechnungswesens unserer Mandanten erbringen wir folgende Leistungen:

• Personalbuchhaltung, Lohnbuchhaltung
• Beratung in Lohnsteuer- und Sozialversicherungsfragen
• Steueroptimierte Beschäftigungsverhältnisse
• Lohn- und Gehaltsabrechnungen
• Meldungen an Sozialversicherungsträger
• Erstellen von Verdienstbescheinigungen und Lohnsteueranmeldungen
• Finanzbuchhaltungen
• Beratung beim Aufbau eines optimalen Rechnungswesens
• Erledigung aller Buchhaltungsarbeiten
• Erstellung der Umsatzsteuervoranmeldungen
• Erstellen einer Kosten- und Leistungsrechnung
• Aufbau eines Berichtswesens

Beratung bei Außenprüfungen

Unsere sonstigen Tätigkeitsfelder sind die Beratung und die strategische Vorbereitung unserer Mandanten auf konkrete Kontakte und Auseinandersetzungen mit den Finanzbehörden und den Sozialversicherungsträgern. Zur Klarstellung von Rechtsstandpunkten nehmen wir auch gutachterlich Stellung.

• Strategische Vorbereitung auf Außenprüfungen
• Beratung bei und Betreuung von laufenden Außenprüfungen
• Beratung und Umsetzung bei strafbefreienden Selbstanzeigen
• Vertretung im Steuerstrafverfahren
• Führungen von Verhandlungen mit Finanz- und Sozialversicherungsbehörden
• Fristenkontrolle und Fristenmanagement für Mandanten
• Gutachterliche Stellungnahmen

Steuerplanung und -gestaltung

Unsere Tätigkeiten im Bereich der Steuerplanung und -gestaltung sind vielfältig und immer auf den Einzelfall bezogen. Nach gründlicher Analyse der Ausgangssituation zeigen wir alternative Handlungsmöglichkeiten auf.

• Berechnung von Steuerbelastungsvergleichen (national und international)
• Steuerliche Beratung bei der Rechtsformwahl
• Betriebsaufspaltungs- und Verpachtungskonzepte
• Steuerliche Umsetzung von Gründungen, Fusionen, Spaltungen und Liquidationen
• Gestaltung von steueroptimierten Finanzierungen
• Steuerliche Optimierung von Gesellschaften
• Gestaltung bei Unterbeteiligungskonzepten und Treuhandschaften

Investitions- und Finanzberatung

Die Führung von Unternehmen beinhaltet laufend die Vorbereitung von Entscheidungen im Investitions- und Finanzierungsbereich. Bei diesen Entscheidungsprozessen begleiten wir unsere Mandanten mit folgenden Leistungen:

• Gründungsberatung (Start-up)
• Machbarkeitsstudien
• Erstellung von Investitions- und Finanzierungsplänen
• Erstellung von Geschäftsplänen
• Steuerliche Optimierung von Finanzierungen und Finanztransaktionen
• Gestaltung und Beurteilung von Finanzinstrumenten (Hybride Finanzierungen, Mezzanine)
• Vorbereitung und Begleitung bei Kreditwürdigkeitsprüfungen

Steueroptimierte Unternehmenskäufe und -verkäufe (Mergers & Acquisitions)

Die Frage nach den Möglichkeiten der Erhaltung des Unternehmens, des Betriebs- und des Privatvermögens über die Zeit der eigenen aktiven Einflussnahme hinaus ist eine häufig an uns herangetragene Problemstellung. In diesen Fällen bieten wir nachfolgende Leistungen an:

• Optimale Strukturierung der Unternehmens- und Vermögenssituation zur Vorbereitung auf die Transaktion
• Mergers & Acquisitions
• Private Equity
• Tax Due Diligence
• Management-Buy-Out- und Management-Buy-In-Konzepte
• Steuerliche Optimierung des Unternehmenskaufs und des Unternehmensverkaufs